Corperate Governance / God selskabsledelse

Redegørelse vedrørende overholdelse af Corporate Governance og Finansrådets
anbefalinger for god selskabsledelse og ekstern revision.

Sparekassen Farsø skal i forbindelse med indkaldelsen til repræsentantskabsmøde forholde sig til Finansrådets anbefalinger om god selskabsledelse og ekstern revision, der knytter sig til dele af Corporate Governance-anbefalingerne.

Vores holdning til begge sæt anbefalinger er generelt positiv, for Sparekassen Farsø og vores interessenter (medarbejdere, kunder, leverandører og lokalsamfund) og samspillet disse imellem er en forudsætning for Sparekassen Farsø’s fortsatte, positive udvikling. Som lokalt pengeinstitut satser vi særligt på den personlige kundekontakt, og da vi lever af at leve op til kundernes tillid og tryghed, er det vigtigt, at der udover skyldig hensyntagen til vores garanter også tages hensyn til ønsker hos vores øvrige interessenter.

Garanter og andre interessenter kan i det følgende læse mere om Sparekassen Farsø’s holdning til anbefalingerne. Vi lever op til langt de fleste af anbefalingerne, og for de anbefalinger, som Sparekassen Farsø ikke lever op til, er der redegjort nærmere om baggrunden herfor i overensstemmelse med et ”følg eller forklar”–princip. Finansrådets anbefalinger lever vi op til efter samme udgangspunkt, idet vi nedenfor redegør for de enkelte punkter, hvor vi har valgt at fravige anbefalingerne.

Corporate Governance-anbefalingerne er opdelt i følgende 8 hovedafsnit:

I. Aktionærernes rolle og samspil med selskabsledelsen
II. Interessenternes rolle og betydning for selskabet
III. Åbenhed og gennemsigtighed
IV. Bestyrelsens opgaver og ansvar
V. Bestyrelsens sammensætning
VI. Bestyrelsens og direktionens vederlag
VII. Risikostyring
VIII. Revision

Finansrådets anbefalinger uddyber en række forhold i relation til Corporate Governance-anbefalingernes punkt IV, V og VI (Bestyrelsens opgaver og ansvar, Bestyrelsens sammensætning samt Bestyrelsens og direktionens vederlag) og indeholder endvidere en selvstændig anbefaling om ekstern revision.

Corporate Governance-anbefalingerne og Finansrådets supplerende anbefalinger supplerer de regler, der findes i selskabslovgivningen om ledelsen, samt for pengeinstitutterne den finansielle lovgivning.

Corporate Governance-anbefalingerne kan ses på www.coporategovernance.dk og Finansrådets anbefalinger kan ses på www.finansraadet.dk

Om anbefalingerne, som Sparekassen Farsø ikke følger, skal særligt bemærkes:

Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer

Bestyrelsen værdsætter de medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmers indsats i bestyrelsen, hvor de indgår på lige fod med øvrige bestyrelsesmedlemmer. Bestyrelsen har ikke fundet behov for en særskilt redegørelse herfor, idet systemet med medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer er velkendt i Danmark.

Valgperiode

Bestyrelsesmedlemmerne vælges for max. 3 år ad gangen med mulighed for genvalg. Valg¬perioderne er forskudt, således at der hvert år er 2 medlemmer på valg. Hermed sikres kontinuiteten i bestyrelsesarbejdet. Bestyrelsen har overvejet, om indførelse af en valgperiode på et år vil være hensigtsmæssig, men finder det af ovenstående årsager ikke velbegrundet.
Det fremgår ikke af årsrapporten, hvornår det enkelte medlem er indtrådt i bestyrelsen.

Evaluering af bestyrelsens og direktionens arbejde

Bestyrelsen finder, at den med hyppige møder og et tæt samarbejde også med direktionen har den nødvendige dialog om de opnåede resultater.

Evaluering af bestyrelsens og direktionens arbejde

Bestyrelsen finder ikke pt. behov for skematiske evalueringer af bestyrelse eller direktion og samarbejdet imellem dem.

Fratrædelsesordninger

Ordningerne findes ikke at være af en sådan karakter, at oplysninger herom er væsentlige for en vurdering af Sparekassen Farsø’s forpligtelser og idet oplysninger om enkeltpersoners aflønningsforhold ikke findes at være relevante for offentligheden.

Ikke-revisionsydelser

Ekstern revisors ydelser relaterer sig primært til drifts-, skatte- og regnskabsmæssige forhold.

Sparekassen Farsø holder repræsentantskabsmøde den 23.03.2009.